为什么银行要做背账

银行进行背账的主要原因是为了 掩盖真实的坏账率。由于我国银行业快速扩张，规模不断扩大，但坏账率也在不断攀升，有些银行的坏账率甚至达到了1.5%以上。银行每年都会进行坏账考核，如果坏账率过高，不仅会影响下一年的信贷额度，甚至可能导致奖金的丧失。为了应对这一压力，部分银行采取了背账的手段。

具体操作上，银行会寻找一个替死鬼，即不需要承担任何还款责任的人，只需提交身份证并签字即可。银行还会与这个人签订所谓的“免还协议”，然而这份协议实际上是没有法律效力的，背账者最终仍需要承担还款责任。

背账的过程通常涉及银行内部操作，利用虚假材料和空壳公司向自己的银行申请贷款，银行会扣留大部分贷款金额用于填补真实坏账的窟窿。例如，一个100万的坏账可以通过两个人背账来覆盖。

需要注意的是，背账行为是见不得光的，是某些银行偷偷进行的，所谓的“免还协议”只是欺骗手段，没有任何法律效力。背账虽然可以暂时掩盖坏账问题，但并非长久之计，最终背账者仍需承担还款责任，并且这种行为可能涉及诈骗等违法行为。

综上所述，银行进行背账主要是为了掩盖真实的坏账率，以应对内部考核压力，但这种做法是违规的，并可能导致严重的法律后果。建议个人和企业应远离此类行为，以免陷入财务和法律风险。